Petr Hnilica Blog

Kontrolní hlášení DPH Vyplňte kontrolní hlášení DPH za prosinec 2017. V menu Účetnictví/Daň z přidané hodnoty/Kontrolní hlášení si vygenerujeme pro zadané období. V tiskových sestavách je přístup k vygenerovaným podkladům pro vyplnění kontrolního hlášení. Oddíl A. 2. obsahuje plnění, u kterých povinen přiznat daň příjemce (nákup prken ze Slovenska). Oddíl A. 4. obsahuje uskutečněná zdanitelná plnění. Oddíl B. 2. …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 26. Kontrolní hlášení DPH”

Výpis z BÚ Dne 28.12.2017 hradíme všechny závazky z bankovního účtu (BÚ) splatné do 01.01.2018 a jsou nám uhrazeny všechny pohledávky dne 25.12.2017 splatné do 01.01.2018. A banka si účtuje poplatek za bankovní služby 500 CZK. (3x bankovní výdaj a 2x bankovní příjem) Dále zjistíme, které pohledávky to jsou. Vybereme tiskovou sestavu pohledávky dle rozmezí splatnosti …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 25. Výpis z BÚ a skladová evidence”

Vzájemný zápočet pohledávek a závazků Vzájemný zápočet faktur se společností Účto abc s.r.o. dne 28.12.2017. Je to přijatá faktura 171100004 na 15 000 CZK bez DPH a vydaná faktura 170100001 na 5 000 CZK bez DPH. Vzájemný zápočet se provádí v agendě Účetnictví/Interní doklady. Na jeden interní doklad zlikvidujete všechny faktury, které se týkají tohoto zápočtu. Vložíte …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 24. Vzájemný zápočet pohledávek a závazků”

Výpis z ÚÚ Dne 21.12.2017 hradíme všechny závazky z úvěrového účtu (ÚÚ) splatné do 20.12.2012 tedy den po splatnosti. (Je to 7 závazků o hodnotě 61 925 CZK) Nejdříve zjistíme, které závazky to jsou. Vybereme tiskovou sestavu závazky dle rozmezí splatnosti z agendy přijaté faktury (nebo z agendy ostatní závazky, ale tam je chyba, že zobrazuje jen ostatní závazky, což …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 23. Výpis z ÚÚ”

Záloha na mzdy za prosinec Vytvoříme závazek k úhradě záloh mezd za prosinec: Jarka Nováková: 10 000 CZK Petr Novák: 5 000 CZK V personalistice v sekci pracovní poměr so zadáme výši zálohy. To jsme si vytvořili již v předešlém úkole. Nyní postupujeme Záznam/Zaúčtování záloh. A postupujeme v průvodci. A nyní máme v agendě ostatní závazky zálohy připravené k proplacení. Budu rád za každou …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 22. Záloha na mzdy za prosinec”

Mzdy za listopad Vyplatit mzdy za listopad pro dva zaměstnance Jméno: Petr Novák Adresa: Nováková 1, 180 00, Praha 8 Účet: 777 777 777/7777 VS: 0707950001 Datum narození: 07091995 Rodné číslo: 950707/7217 Pracovní poměr: Dohoda o pracovní činnosti Funkce: Pomocný truhlář Začátek pracovního poměru: 15.11.2017 Mzda: hodinová, 150 CZK Pojišťovna: Všeobecná zdravotní pojišťovna ČR Sleva …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 21. Mzdy za listopad”

Sociální pojištění podnikatele Vznik povinnosti odvést zálohu na sociální pojištění Česká správa sociálního zabezpečení (ČSSZ) za měsíc listopad 2189 CZK. Záloha je splatná 20.12.2017. Zaplatíme 20.12.2017. IČ: 00006963. Zálohy platíme na účet CZ2307100010110007925081. VS pro zjednodušení jen naše IČ. Konstantní symbol je 938. Použijeme předkontaci 5VNfpoj. Jedná se výdaj nedaňový. Uložíme ČSSZ jako dodavatele. Konstantní …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 19. Sociální pojištění podnikatele”

Záloha na daň z příjmu Neplatíme zálohu z příjmu. Nemáme žádnou poslední známou daňovou povinnost. Nemusí platit poplatník: Zálohy daně z příjmů neplatíme v prvním roce, kdy s podnikáním nebo jinou samostatnou výdělečnou činností začínáme. Nemáme žádnou poslední známou daňovou povinnost. Viz: http://www.jakpodnikat.cz/zalohy-dan-z-prijmu.php který má příjmy pouze ze závislé činnosti (pokud se nejedná o příjmy ze zahraničí) …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 20. Záloha na daň z příjmu”

Provozní úvěr Provozní úvěr od Mbank 100 000 CZK dne 20.12.2017 na úvěrový účet (ÚÚ). Další údaje: IČ: 27943445, VS: 201220171, doklad: 201220171, splatný za 1 rok na úrok 10 %. Protože nemáme téměř žádnou hotovost, vezmeme si úvěr. Postupujeme podle návodu, jak evidovat v daňové evidenci bankovní úvěr, který byl připsán na běžný účet. …

Pokračovat ve čtení “Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 17. Provozní úvěr”