Vzájemný zápočet pohledávek a závazků
Vzájemný zápočet faktur se společností Účto abc s.r.o. dne 28.12.2017. Je to přijatá faktura 171100004 na 15 000 CZK bez DPH a vydaná faktura 170100001 na 5 000 CZK bez DPH.
Vzájemný zápočet se provádí v agendě Účetnictví/Interní doklady. Na jeden interní doklad zlikvidujete všechny faktury, které se týkají tohoto zápočtu. Vložíte nový záznam např. klávesou Insert a poté zvolíte povel Záznam/Přenos/Vzájemné zápočty a přenesete dané závazky a pohledávky. Částky na straně pohledávek musí být stejné jako částky na straně závazků. Bude-li se např. přijatá faktura ještě hradit, zlikvidujete tento doklad pouze částečně, pouze ve výši vydané faktury.
Vzájemný zápočet faktur – vydaná faktura se započítá jen částečně
Vzájemný zápočet faktur – výše odpočtu přijaté i vydané faktury je stejný
Následně se přepnete na záložku Položky dokladu, kde doplníte požadované předkontace:
a) v případě vedení daňové evidence:
K závazkům (např. přijaté faktury, ostatní závazky) a přijatému dobropisu, resp. přijatému opravnému daňovému dokladu doporučujeme zvolit předkontaci „2Zvýdaj – Výdaje snižující základ daně“ a k pohledávkám (např. vydané faktury, ostatní pohledávky) a vydanému dobropisu, resp. vydanému opravnému daňovému dokladu „1Zpříjem – Příjmy zvyšující základ daně“. V hlavním formuláři nastavíte libovolnou předkontaci a členění DPH „PN – Nezahrnovat do přiznání DPH“.
Vzájemný zápočet faktur – interní doklad.
Protože se jedná o interní doklad, jednotlivé položky na dokladu se sčítají. Interní doklad má hodnotu 12 100 namísto 0 nebo 6 050. Vlastní zápočet je proveden správným nastavením předkontací. V tiskových sestavách najdete Dohodu o vzájemném zápočtu.
Při první likvidaci se nejprve uhradí hodnota DPH v plné výši a v zápočtu se jeví již částka bez DPH. V programu Pohoda se při částečné likvidaci faktury nejprve uhradí celé DPH a zůstatek z likvidace se zařadí do peněžního deníku dle příslušné předkontace.
Po vzájemném zápočtu stále zbývá uhradit z VF 170100001 12 000 CZK.
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 01. Zadání
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 02. nastavení
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 03. Výdaje spojené se zahájením činnosti a čísla bankovních účtů
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 04. Vklad do podnikání
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 05. Nákup materiálu – jako neplátce DPH
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 06. Stálé platby – dlouhodobý pronájem
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 07. Změna z neplátce na plátce DPH
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 08. Nákup materiálu – ze Slovenska za EUR
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 09. Dlouhodobý drobný majetek – nákup 3D tiskárny
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 10. Stroj na finanční leasing a účetní služby
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 11. Nákup majetku na úvěr – pila
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 12. Úhrada závazků – automaticky
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 13. Úhrada závazků – ručně, faktura za nájem a energii
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 14. Výroba
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 15. Fakturace na desktopu
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 16. Fakturace v mPohoda
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 17. Provozní úvěr
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 18. Zdravotní pojištění podnikatele
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 19. Sociální pojištění podnikatele
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 20. Záloha na daň z příjmu
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 21. Mzdy za listopad
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 22. Záloha na mzdy za prosinec
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 23. Výpis z ÚÚ
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 24. Vzájemný zápočet pohledávek a závazků
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 25. Výpis z BÚ a skladová evidence
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 26. Kontrolní hlášení DPH
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 27. Přiznání k DPH
- Komplexní příklad na daňovou evidenci v Pohodě – 28. Daň z příjmu
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 01. Zadání
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 02. Nastavení
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 03. Otevření účetních knih
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 04. Výdaje spojené se zahájením činnosti
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 05. Nákup materiálu – jako neplátce DPH
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 06. Stálé platby – dlouhodobý pronájem
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 07. Změna z neplátce na plátce DPH
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 08. Nákup materiálu – ze Slovenska za EUR
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 09. Dlouhodobý drobný majetek – nákup 3D tiskárny
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 10. Stroj na finanční leasing
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 11. Účetní služby – zaplatíme vzájemným zápočtem
- Komplexní příklad na účetnictví ve Flexibee – 12. Nákup majetku na úvěr – pila
Budu rád za každou konstruktivní poznámku či připomínku do komentářů pod příspěvkem nebo mě přímo kontaktujte (ne zákaznickou podporu společnosti STORMWARE)